证券投资基金管理公司内控评价报告指引

中国证券投资基金运作风险研究约6000字关于如何完善我国证券投资基金行业风险管理摘要:本文从分析我国证券投资基金行业风险管理现状入手，揭示我国证券投资基金行业风险管理情况。对进一步加强证券风险管理，提高证券投资基金行业风险管理能力进行了深入研究。

第一条为提高XX资产管理有限公司(以下简称“本公司”或“本公司”)的管理水平内控维护基金持有人和本公司的合法权益，根据中华人民共和国(PRC) 证券投资基金法、私募投资基金监督管理暂行办法、私募投资基金管理人内部控制指引等法律法规、规范性法律文件及相关监管要求，制定本制度。第二条本制度所称利益冲突，是指员工个人利益以任何方式阻碍或可能阻碍公司或投资者整体利益时的利益冲突。

第四条本办法适用于公司及其所有子公司。第二章目标、内容和认定程序第五条利益冲突防范的主要目标是: (一)有效防范风险，促进公司诚信、合法、有效运作，保护基金持有人利益；(二)引导员工主动回避任何可能影响其行为脱离公司或基金持有人利益或使其难以客观有效工作的个人利益。第六条已识别的利益冲突包括但不限于:业务竞争、业务机会、财务利益、贷款和其他金融交易、在董事会的工作、资产管理等。

证券投资基金行业是一个以信用为基础的行业。基金管理公司管理着众多投资者的资产，面对风险重重的证券市场，其运作规范和健康发展至关重要。所以评价的核心是它的整体管理水平。内部控制作为一种自我规范、自我约束的内部机制，在防范和化解风险、保护资产安全完整、确保经营活动合法合规、有效实施公司经营战略等方面可以发挥重要作用。

随着我国基金业几年的发展，基金管理公司内控的质量有了很大的提高，建立了比较规范的公司治理结构，风险管理也大大加强。但由于对基金管理公司内控的要求不明确、标准不统一，也存在公司内部“内控文化”缺失、公司授权不完善、职责分工不明确、监督制约不到位等诸多问题。因此，在实际工作中需要有一个客观可行的标准体系，为基金管理公司建立和完善自己的内控机制提供参考。

-1/《私募基金管理人内部控制》中的十四个核心/系统私募基金管理人内部控制是指私募基金管理人为了防范和化解风险，保证各项业务合法合规运作，实现经营目标，在充分考虑内外部环境的基础上，对业务过程中的风险进行识别。贯穿于私募投资基金的资金募集、投资研究、投资运作、运作保障、信息披露等各个环节。

为引导私募基金管理人加强内部控制，促进合法合规、诚信经营，中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)于2016年2月1日以行业自律规则的形式发布了《私募投资基金管理人内部控制指引》(以下简称“/126”)。限于文章篇幅，本文将对指引中提到的十四个核心内控系统进行简要介绍和分析，以期为现有私募基金管理人构建专业化、规范化的基金内控系统提供参考。

China 证券行业协会会员反洗钱工作指引第一章总则第一条为促进和规范会员单位反洗钱工作，提高会员单位防范洗钱风险的能力，维护国家经济秩序和金融安全，根据《中华人民共和国反洗钱法》、《反洗钱 《金融机构客户身份识别和客户身份信息及交易记录管理办法》、《金融机构大额和可疑交易管理办法》报告及中国证监会其他相关规定。

各证券公司、基金管理公司成员应按照本指引的要求，根据两类成员的业务特点和本单位的实际情况，开展反洗钱工作。第三条成员单位、境外分支机构和附属机构在境外开展业务时，应当遵守所在国(地区)反洗钱法律法规，协助所在国(地区)反洗钱机构开展工作，并在所在国(地区)法律法规允许的范围内执行本指引的相关要求。

论如何完善我国证券投资基金行业的风险管理摘要:本文从分析我国证券投资基金行业的风险管理现状入手，揭示了我国证券投资基金行业风险管理存在的问题和制度安排的缺陷，这将进一步强化关键词:投资基金风险管理年底如果按60%股份市值计算，基金拥有的股份市值占股市流通市值的近20%，成为了决定性的市场投资力量。

随着我国证券市场规范化和市场化的深入，以及资本市场监管体系和法律制度的完善，基金管理机构风险管理的背景和环境将发生巨大变化，从而对基金管理公司的风险管理提出更高的要求。中国证券投资基金行业风险管理存在的问题证券基金行业风险管理的基础不稳定，市场市场化程度先天不足和后天无序，使得基金管理机构的风险管理处于基础不稳定的不利地位。

第四十四条境内机构投资者投资香港特别行政区和澳门特别行政区的金融产品或工具，参照本办法执行。第四十五条具有境内机构投资者资格的基金管理公司向特定对象募集资金或者接受特定对象的财产委托投资境外市场证券，比照适用本办法。第四十六条具有境内机构投资者资格的公司开展定向资产管理和专项资产管理业务，将管理的资金投资于境外市场的，参照本办法执行。

监管部门对证券投资基金进行监管的主要措施有:制定法律法规、资格审查、信息披露监管、现场和非现场检查、督促基金管理人建立健全内控制度。您好，为规范证券投资基金运作，维护基金投资人利益，保障基金行业持续健康发展，中国证监会作为行业主管机关，对证券投资基金实施严格监管。主要内容包括:(1)制定法律法规。1997年11月，中国证监会颁布证券投资基金管理暂行办法，并陆续制定了一系列配套实施指引，对基金合同、托管协议、招募说明书、管理公司章程、信息披露、从业人员管理等进行了严格规范，为基金业健康有序发展创造了良好的法律环境。

对证券投资基金运作机构实行严格的资质管理，包括资质认定、资质年检、资质验证等，通过建立市场准入和退出机制，确保基金投资人的资金安全。比如对基金管理公司和基金的设立、商业银行的基金托管资格实行审批制。同时，中国证监会也对基金从业人员进行了严格的资格审查和认定。

第一章总则第一条为了规范合格境内机构投资者以外的投资行为，保护投资者的合法权益，根据《投资基金法》证券 Law等有关法律、行政法规，制定本办法。第二条本办法所称合格境内机构投资者(以下简称境内机构投资者)，是指符合本办法规定条件，经中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)批准，在中华人民共和国境内募集资金，并将部分或全部募集资金以投资组合形式进行境外证券投资管理的境内基金管理公司。

第一章总则第一条为规范合格境外机构投资者在境内的投资行为证券市场，促进我国证券市场的发展，根据有关法律、行政法规，制定本办法。第二条本办法所称合格境外机构投资者，是指符合本办法要求，经中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)批准投资中国证券市场，并获得国家外汇管理局(以下简称国家外汇管理局)额度批准的中国境外基金管理机构、保险公司和公司。

第一条为规范证券投资基金托管业务，维护证券投资基金托管业务竞争秩序，保护基金份额持有人及相关当事人的合法权益，促进证券投资基金健康发展， 根据第二条本办法所称证券投资基金(以下简称基金)托管，是指由依法设立的具有基金托管资格的商业银行或者其他金融机构作为托管人，依照法律法规的规定和基金合同的约定，对基金履行保管基金财产、办理清算交割、复核资产净值、进行投资监督、召开基金份额持有人大会等职责的行为。