税费处理不一致写什么，申报表的增值税与转出未交的不一致因为报税的会计和我不是一个地

来源：整理时间：2022-12-13 17:32:54 编辑：金融知识手机版

1，申报表的增值税与转出未交的不一致因为报税的会计和我不是一个地

账上的数据与申报数据若不一致，调整下月申报数据，使得下月的累计数据一致就不影响后期数据的一致性。

是销项不一致，还是进项不一致，还是没考虑上月留抵税额？

申报表的增值税与转出未交的不一致因为报税的会计和我不是一个地

2，请问是不是购入固定资产与购入工程物资相关税费的处理不一样前者计

固定资产的相关税费是计入成本的但是工程物资的增值税是分情况的如果你的工程物资用于制造生产类的东西比如设备什么的那么可以作为进项税抵税如果用于制造房子啊什么的固定资产非流动资产那么要做进项税转出处理

也许是的。

请问是不是购入固定资产与购入工程物资相关税费的处理不一样前者计

3，上月报表上应交税金增值税与实际上交的税款不一致怎么办

你交的税没有错的话。没事。在这个月中将它调整过来就可以了。将应交税金的差额，补进去。税务如果问话，，你就说做了调整。

1月份时：计提借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税代：应交税金-未交增值税 2月份时：上交借：应交税金-未交增值税代：银行存款-农行

上月报表上应交税金增值税与实际上交的税款不一致怎么办

4，新开的蓝字发票税金与原来的发票不一样如何处理

收到红字发票：借：固定资产 -100 应交税费-增值税进项 -17 贷：应付账款-117 收到正确的发票借：固定资产 100 应交税费-增值税进项 17.3 贷：应付账款117.3

一样的。

5，国税系统主表里的期末留底和资产负债表里的应交税费金额不一致

一般来说是正常情况，国税申报主表上的期末留抵只是增值税待抵金额，而资产负债表上的应交税费包括企业所有的应交税费，比如应交的企业所得税、城建税，教育费附加，印花税等等，他是总帐上应交税费的合计数，有时会一致，有时会不一致，如没有其他应交的税费，只有增值税，那就一致。（只要你在申报前核对一下帐目，1、看看应交税费总帐与明细帐是否相符，2、应交增值税帐上的留抵是否与你申报表上的留抵一致）

国税多就正常，少就不正常！！！请采纳！

国税多就正常，少就不正常！！再看看别人怎么说的。

6，会计政策跟税法政策不一致如何调整

2008年会计制度改革以后，将所得税这一块，由原先的纳税影响会计法，改为资产负债表债务法，充分的体现了资产负债观。计算会计利润时，很明显要根据企业确定的折旧政策来做，即每年折旧20/5=4万元。但是你公司购入的这个设备，肯定是税法所规定的列入加速折旧范围的资产，即可以享受税法的纳税优惠，这个优惠就是前几年多提折旧。所以按税法，每年应计提折旧20*（1-10%）/4=4.5万元。即每年你可以在按照会计制度算完会计利润后，再减去0.5万元。在会计处理时你还应该根据会计要求确定相关的递延所得税。使用第一年结束后，会计的账面价值=20-40=16万元，税法的计税基础=20-4.5=15.5万元。计税基础-账面价值=15.5-16=-0.5万元。所以应确定递延所得税负债，即：借：所得税费用 0.125（0.5*0.25）贷：递延所得税负债 0.125 很明显这个分录登账以后所得税费用项目，利润表上的数就增大了，但是贷方并没有记到，应缴税费—应缴所得税里面。所以实质上减少了我们的实际缴税额。可能写的有点多，这部分的确有些难度，你可以结合税法慢慢理解。

7，增值税纳税申报表与资产负债表的应交税金不一致

增值税申报表上只是增值税税额，而资产负债表的应交税金是未交税的合计数，还包含了城建税、个税等地方税，有可能不一样。申报表反映的是按税法要求应纳税金额与未纳税金额，资产负债表则首先是按会计准则的要求反映资产负债情况，其应交税金不一致有以下几种情况：1、如销项税可能会有未开发票但在会计上已确认销售，或已开发票却确认收入的情况，对这种情况申报表应当要做适当调整，未开发票应先交税，跨期开票已交税需要税局申请。2、进项：存在未认证在申报表上不会反映，而部分财务在账务处理上有可能会直接作进项处理，这种情况一般是对会计核算稍作调整，收到发票未认证的情况下作其他应收款等。3、其他情况：包括进项转出两表不一致、账务处理错误、申请表填写错误等。资产负债表上应交税金是作为一项负债列报的，包含了所有在应交税金核算的科目，像应交营业税，应交消费税等等。因为增值税地位较重，所以单独列出核算，资产负债表中的应交税金包含了应交增值税，应交增值税期末余额是资产负债表应缴税金余额的一部分。建议把申报表或明细账上每个明细一一作比较，分析原因。扩展资料应交税金是根据税法规定应上缴的各种税款，是应付帐款的一种。主要包括应该交纳的产品税、增值税、城市维护建设税、营业税、资源税、所得税、调节税、盐税、烧油特别税等。为了反映各种税金的应交和实际交纳情况，应设置“应交税金”帐户进行核算。企业月终计算出当月应交纳的税款，贷(增)记该帐户，实际交纳时，借 (减)记该帐户，月末，余额在贷方，表示应交未交的各种税款，如为借方余额，则是多交的税金。“应交税金”帐户还应按税金种类设置明细帐，进行明细分类核算。参考资料来源：搜狗百科-应交税金

这是正常的，因为增值税申报表上只是应交增值税税额，而资产负债表的应交税金是所有未交税金的合计数（如营业税，城建税等.......）明白了吗？谢谢采纳哈！

排除增值税以外的其他税种的影响，正常情况下申报表应该与资产负债表一致，但也存在特殊情况。从根本上讲，申报表反映的是按税法要求应纳税金额与未纳税金额，资产负债表则首先是按会计准则的要求反映资产负债情况，具体可以从增值税的各项明细进行比较，1、如销项税可能会有未开发票但在会计上已确认销售，或已开发票却确认收入的情况，对这种情况申报表应当要做适当调整，未开发票应先交税，跨期开票已交税需要税局申请。2、进项：存在未认证在申报表上不会反映，而部分财务在账务处理上有可能会直接作进项处理，这种情况一般是对会计核算稍作调整，收到发票未认证的情况下作其他应收款等。3、其他情况：包括进项转出两表不一致、账务处理错误、申请表填写错误等附：建议把申报表或明细账上每个明细一一作比较，分析原因

你的增值税纳税申报表表二的本期进项税转出额你没有做啊，所以你的主表就是17300元了，你应该在第14栏填上你退税的数额2500 那就平了。另外，退税商品，如果不是全额退税，退税以外的税金应该由成本负担的也应该转出，转入成本，不再应交税金里继续体现了。

资产负债表上应交税金是作为一项负债列报的，包含了所有在应交税金核算的科目，像应交营业税，应交消费税等等，因为增值税地位较重，所以单独列出核算，资产负债表中的应交税金包含了应交增值税，应交增值税期末余额是资产负债表应缴税金余额的一部分……