银行内部监督

业务银行年内部控制评价报告经董事会审议通过后，报送银监会或其履行法人监管职责所在地银行行业监督管理机构。银行监督有广义和狭义之分，广义的银行监管不仅包括国家金融监管机构对银行产业金融机构的外部监管或他律监管，还包括银行产业金融机构，狭义的银行监管是指银行产业金融机构的组织和业务活动受到监督国家金融监管机构管理的过程。

(1)提高对内部控制机制建设重要性的认识。一是领导层尤其是“一把手”要充分认识到加强内部控制机制建设的重要性，把内部控制机制的建立和完善作为一件大事来抓，积极吸收国外银行先进的管理方法和先进的内控管理理念，坚持业务发展和内部控制相结合。二是要加强员工的思想教育，强化员工的制度和内控观念，使员工熟悉各自岗位的制度和操作流程，严格按照制度和流程办理各项业务，提高员工认真执行内控制度的自觉性，使每一位员工在业务操作过程中成为执行内部 control的一个节点。

内部控制机制作为一种在业务运行中不断对各个部门和岗位进行监督、联系和制约的动态机制，是以健全的规章制度为基础，以部门和岗位自身的自我约束，部门和岗位之间的相互约束和制约，上下级之间的相互制约。内部具有科学监控手段和独立机构的控制系统监督检查评估、以防范各类风险为核心的控制系统的总和。

【答案】:D商业银行并表管理的机构应内部控制并评估，包括商业银行及其附属机构。选项a表述错误。商业银行评价频率根据业务经营和风险状况确定内部控制，每年至少进行一次。选项b表述错误。业务银行年内部控制评价报告经董事会审议通过后，报送银监会或其履行法人监管职责所在地银行行业监督管理机构。选项c表述错误。选项d是正确的。

【答案】:A、E根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第十二条，商业银行高级管理层应充分认识建立银行-1监督审计机制的重要性，以降低个人理财顾问服务的法律风险、操作风险和声誉风险。至少应建立内部-1监督个人理财业务管理部/调查部、审计部独立审计的机制，并要求内部审计部提供独立的风险评估报告，定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析评估。

银行监督的目标是什么银行监督的目标包括:1。国际目标，保护存款人的利益，维护金融体系的安全和稳定。2.中国国内的目标是促进银行 industry的合法稳健经营，维护公众对银行 industry的信心，同时确保银行 industry的公平竞争，提高其竞争力。银行监督有广义和狭义之分。广义的银行监管不仅包括国家金融监管机构对银行产业金融机构的外部监管或他律监管，还包括银行产业金融机构。狭义的银行监管是指银行产业金融机构的组织和业务活动受到监督国家金融监管机构管理的过程。

Resources:“风险管理是金融行业的核心，金融行业的风险管理比其他行业更难。”在投资银行、商业银行和金融监管领域拥有15年经验的IBM大中华区风险管理与合规总监李悦君总结了风险管理的重要性。金融风险管理的重要性体现在金融产品的特殊性和外部环境的变化上。从内部来看，金融产品在数量、品种、复杂程度上都有其特殊性。

从外部环境看，中国与国际社会的融合程度越高，风险管理就变得越重要。在首尔举行的20国集团会议上，这些都是各国政府讨论的关键问题，"风险管理的难度体现在技术、人员和政策上."在巴克莱资本结构性产品部门担任交易和风险主管的经历，让李悦君意识到了理财产品管理的风险。“金融产品越来越复杂，尤其是金融衍生品，很少有人对这类产品的特性和定价有清晰的认识。